Los sistemas de impuesto sobre la renta personal y de seguridad social difieren significativamente en toda Europa, al igual que la carga general sobre los salarios de los trabajadores. Sin embargo, lo que más les importa a los trabajadores es cuánto de su salario se llevan realmente a casa después de impuestos y deducciones obligatorias.
Para demostrarlo, Euronews Business utilizó datos de Eurostat para calcular los ingresos anuales netos como porcentaje del salario bruto, generando un ratio neto. A partir de esto, calculó la proporción de los ingresos brutos que se destina a impuestos y otras deducciones.
En algunos casos, el resultado es negativo, lo que significa que los trabajadores se llevan a casa más que sus ingresos brutos, debido a las asignaciones familiares y las devoluciones de impuestos.
La proporción de impuestos y deducciones también varía según el estado civil y si los trabajadores tienen hijos dependientes. Este artículo se centra principalmente en una persona soltera sin hijos, aunque los gráficos también incluyen otros tipos de hogares, junto con un breve análisis.
Proporción de los ingresos brutos que se destina a impuestos y otras deducciones
Según los datos de Eurostat para 2025, publicados a mediados de 2026, la proporción de ingresos brutos que se destina a impuestos y otras deducciones varía ampliamente en todo el continente. Para una persona soltera sin hijos que gana el salario medio, oscila entre el 15,1% en Chipre y el 41,5% en Rumanía. La media de la UE es del 29,1%.
Por ejemplo, los ingresos brutos anuales medios en la UE ascienden a 37.958 euros, mientras que los ingresos netos son 26.929 euros. Esto significa que 11.029 € se destinan a impuestos y otras deducciones.
Además de Rumanía, otros seis países ven más de un tercio de sus ingresos brutos destinados a impuestos y otras deducciones: Lituania (39,1%), Bélgica (37,6%), Eslovenia (36,9%), Alemania (34,8%), Dinamarca (34,0%) y Hungría (33,5%).
La proporción también está por encima de la media de la UE en Luxemburgo (32,6%) y Croacia (31,5%).
En el otro extremo de la escala, Grecia (17,0%) sigue a Chipre, con menos de una quinta parte de los ingresos brutos destinados a impuestos y otras deducciones.
Las cuatro grandes economías: Alemania, la más alta; España, la más baja
Varios países se agrupan en el rango del 22% al 25%. Chequia (21,6%), Irlanda (21,6%), Portugal (21,8%), España (22,1%), Bulgaria (22,4%), Malta (23,1%), Estonia (23,2%), Italia (24,1%), Suecia (24,5%) y Eslovaquia (24,6%), todos ellos con cuotas récord por debajo de una cuarta parte.
Entre las cuatro economías más grandes de la UE, Alemania tiene la mayor proporción de ingresos brutos destinados a impuestos y otras deducciones, con un 34,8%, mientras que España tiene la más baja, con un 22,1%. La cifra es del 26,2% en Francia y del 24,1% en Italia.
En términos generales, los países del sur de Europa tienden a tener proporciones más bajas de ingresos brutos destinadas a impuestos y otras deducciones, mientras que proporciones más altas son más comunes en Europa central y oriental. Europa occidental es más heterogénea, aunque Bélgica y Alemania se encuentran entre las más altas. Los países nórdicos y bálticos también muestran variaciones considerables, lo que sugiere que la geografía por sí sola no explica las diferencias.
Los niños importan: 16.424 € de diferencia en Alemania
Tener hijos dependientes puede reducir significativamente la proporción de los ingresos brutos que se destina a impuestos y otras deducciones, especialmente para las parejas con un solo ingreso. Para este tipo de hogar, la proporción oscila entre el -3,3% en Grecia y el 33,4% en Rumanía.
La cifra también es negativa en Polonia (-0,6%), lo que significa que los ingresos netos superan los ingresos brutos gracias a las asignaciones familiares y las devoluciones de impuestos.
La media de la UE cae al 8,0%, frente al 29,1% para una persona soltera sin hijos.
Rumanía destaca en el extremo superior del ranking. El segundo porcentaje más alto es el 23,8% en Lituania, casi 10 puntos porcentuales menos. Aparte de estos dos países, la proporción supera el 20% sólo en Hungría, Eslovenia, Finlandia y Dinamarca.
Comparando a una persona soltera sin hijos con una pareja con un solo ingreso y dos hijos, Alemania destaca más. La proporción de los ingresos brutos que se destina a impuestos y otras deducciones cae del 34,8% a sólo el 0,2%, una caída de 34,6 puntos porcentuales.
Los ingresos brutos anuales son de 47.514 € en ambos casos. Sin embargo, una pareja con un solo ingreso y dos hijos se lleva a casa 47.424 euros, frente a 31.000 euros para una persona soltera sin hijos, una diferencia de 16.424 euros.
Para las parejas con dos ingresos y dos hijos, la proporción destinada a impuestos y otras deducciones es menor que para una persona soltera sin hijos en todos los países de la UE, excepto Grecia.
Polonia se encuentra entre los países con la mayor diferencia, con 11,5 puntos porcentuales. En Grecia, por el contrario, la proporción de los ingresos brutos que se destina a impuestos y otras deducciones es la misma en ambos escenarios.
Alex Mengden, economista de la Tax Foundation, señala las diferencias en cómo los países europeos gravan el trabajo y sostiene que la carga general importa más que el impuesto sobre la renta personal por sí solo.
“Por ejemplo, la carga fiscal de Dinamarca sobre el trabajo está por debajo de la de Polonia, pero Dinamarca aparece en la cima de la clasificación porque su tributación laboral depende casi exclusivamente del impuesto sobre la renta personal, mientras que en Polonia, las contribuciones sociales eliminan casi 2,5 veces la cantidad de lo que un empleador paga por un trabajador asalariado promedio que el impuesto sobre la renta personal, lo que lo sitúa al final de la clasificación”. dijo a Euronews Business.
